V lednu 2024 přidal stát na seznam podporovaných finančních nástrojů nový produkt, který umožňuje lepší diverzifikaci portfolia a nabízí daňové úlevy v podobě odčitatelné položky od základu daně a příspěvku od zaměstnavatele. DIP poskytuje spoření na stáří s potenciálem vyššího zhodnocení ve srovnání s tradičním penzijním připojištěním.
Finanční produkty jsou však pro laika tak trochu džungle a daňový specialista pořád není úplně běžnou službou. Výsledkem je, že se novinka nesetkala s nadšeným přijetím. Pojďme se blíže podívat, jaké jsou výhody a rizika.
Co se skrývá pod zkratkou DIP?
Investiční poradce Martin Kliš stručně shrnul pro naše čtenáře*ky, co to vlastně DIP je:
„DIP, neboli Dlouhodobý investiční produkt, je novinkou, kterou stát plánuje podpořit přípravu lidí na důchod, respektive na rentu. V podstatě se jedná o modifikaci stávajících podmínek a přidání dlouho opomíjených investic k investičnímu životnímu pojištění a doplňkovému penzijnímu spoření.
Jednou z hlavních výhod DIP je možnost odpočtu investic z daní, což přináší významnou úsporu. Velkou výhodou je také možnost příspěvku od zaměstnavatele až do výše 50 000 Kč ročně na jednoho zaměstnance*kyni. Nevýhodou však je, že jsou peníze fixovány minimálně na 10 let a do dosažení 60 let věku klienta. Při modifikaci smlouvy nebo předčasném výběru hrozí zpětné dodanění.
Další nevýhodou je, že produkt může běžným lidem a zaměstnavatelům připadat složitý, i když tomu tak ve skutečnosti není. Jedná se o standardní investici s běžnými poplatky a výnosem, pouze ve speciálním režimu, který umožňuje využití daňových odpočtů. Klient*ka může mít jak klasickou investici, tak investici v režimu DIP současně, a dokonce lze mít více smluv v režimu DIP.
Pokud se vám to zdá složité, ideálním řešením je probrat vše se svým finančním konzultantem, který má příslušnou licenci od ČNB, jež dohlíží na celý finanční trh, včetně DIP.“
Klíč k finanční stabilitě a daňovým úsporám?
Malý zájem o DIP potvrzuje také finanční mentorka Marie Sychrová: „Co se týče DIP, tak můžu říct, že zatím o tom moc lidí neví, že DIP existuje a bohužel ani dost poradců se v problematice nevyzná, takže zájem o DIP moc velký není.
Sám o sobě je DIP celkem fajn produkt, ale je hodně závislý na tom, jak poradce nastaví poplatkovou politiku. Protože pokud tam napálí vysoké poplatky, nebo vstupní poplatek jak z příspěvku zaměstnavatele tak účastníka, tak to může být naopak velmi nevýhodný produkt v kombinaci s poplatky fondů.
Výhodou je za mě to, že máte celkem velkou možnost výběru jak brokera, tak konkrétního nástroje. Je zde velký rozdíl, jak to pojmout, například DIP může být i spořící účet nebo akciový fond a každý z nich má jinou rizikovost a výnosnost, takže nejde obecně říct, že DIP je super způsob spoření na stáří.“
Daňový specialista vám pomůže, aby daňová optimalizace byla co nejvýhodnější. Můžete mít totiž více dlouhodobých investičních produktů.
6 výhod a 1 problém
Shrňme si zmiňované výhody, které se k DIP vážou. Připomeňme si také, na co musíte myslet, abyste o výhody nepřišli.
+ Daňové úlevy
Pokud investujete do dlouhodobého investičního produktu, můžete si investovanou částku odečíst od základu daně, a to až do celkové výše 48 000 Kč za rok. Je důležité zdůraznit, že se nejedná o přímou slevu na dani ve výši 48 000 Kč ročně, ale o částku, kterou můžete odečíst od základu daně.
Když máte daňovou sazbu 15 %, znamená to, že vaše daňová úspora za rok činí 7 200 Kč. Pokud máte vyšší příjmy a daňovou sazbu 23 %, určitě vám s výpočtem rád pomůže daňový specialista. Abyste dosáhli maximální možné daňové úlevy, stačí investovat 4 000 Kč měsíčně.
Veškerý obsah v užitečném formátu. Rozhovory, články, life hacky a tipy ze světa businessu i korporátů na našem LinkedIn profilu.
Pojďte se připojit!
+ Zisky se nedaní
Zároveň se při splnění podmínek nedaní u DIP ani zisky, narozdíl od penzijního spoření, kde je daň 15 % (pokud si nezvolíte výběr formou pravidelné dávky, ale chcete vybrat celou částku najednou).
+ Příspěvek zaměstnavatele
Dále je možné, aby vám na DIP přispíval zaměstnavatel do výše 50 000 Kč ročně. Může vám posílat na DIP i víc, ale jen do 50 000 Kč neplatí daň ani odvody.
Pokud podnikáte můžete přispívat sami sobě přes s. r. o. Zde se opět vyplatí daňový specialista, který se v problematice DIP dobře orientuje.
+ Vyšší zhodnocení
DIP nabízí možnost vyššího zhodnocení investic díky investování například do akcií. Dosáhnete tak na zajímavější výnosy než v případě penzijního připojištění. Čím déle navíc necháte své peníze pracovat, tím více mohou výnosy růst.
+ Ochrana investic
Díky regulaci podle zákona o podnikání na kapitálovém trhu jsou investice do DIP transparentní, což zajišťuje ochranu vašich prostředků. Existuje omezené množství poskytovatelů DIP.
+ Diverzifikace rizika:
Investice do různých typů dlouhodobých investičních produktů umožňuje snížení rizika. Například, kombinace penzijního připojištění, životního pojištění a investičních fondů může rozložit riziko mezi různé finanční nástroje a trhy.
- Zmrazení peněz
Pokud nechcete přijít o daňové výhody, musíte splnit podmínky. Minimální doba trvání DIP je 120 měsíců a finanční prostředky smíte vybrat nejdříve v 60 letech. Jinak se daní i výnosy a příspěvek zaměstnavatele.
Jistě vás na to upozorní daňový specialista, stejně jako finanční mentorka Marie Sychrová: „Pokud v průběhu trvání smlouvy změníte fond nebo vyberete třeba jen 100 Kč, tak smlouva v režimu DIP zaniká. Musí se pak řešit dodaňování a lhůta 120 měsíců začne běžet znovu, takže si dejte velký pozor na nastavení fondů a změny v průběhu trvání.“
Jak zvolit správný DIP?
Vzhledem k množství produktů, které spadají pod označení DIP, je na místě otázka, který vybrat. Patří sem například spořící účty, termínované vklady, státní dluhopisy, hypoteční zástavní listy, burzovně obchodované nástroje (akcie, ETF, dluhopisy), investiční fondy (standardní, speciální, FKI) a zajišťovací měnové a úrokové deriváty.
Položte si proto otázku, jak velká míra rizika je pro vás přijatelná. Proberte s investičním poradcem*kyní nejrůznější možnosti a vybírejte s ohledem na délku investičního horizontu (kolik let vám chybí do 60) a výši finančních prostředků, které máte k dispozici. Investiční poradce*kyně vám spočítá, kolik prostředků potřebujete vkládat do investování a po jak dlouhou dobu.
Připomeňte si rizika přímého investování do akcií a veďte k porozumění různým finančním produktům i svoje děti, ať začnou s přípravou na důchod včas.
Kdo poskytuje DIP?
Poskytovatelem DIP se nemůže stát kdokoliv, ale tato možnost je dostupná pouze pro banky, spořitelní a úvěrní družstva, obchodníky s cennými papíry, investiční společnosti, samosprávné investiční fondy a obdobné zahraniční osoby, které jsou oprávněné poskytovat své služby na území České republiky.
Česká národní banka vede seznam poskytovatelů DIP, ve kterém jsou povinně zapsáni všichni, kdo jej smějí nabízet. Seznam je dostupný na webových stránkách ČNB.
Českých poskytovatelů dlouhodobého investičního produktu bylo k 2. září 2024 celkem 29:
Zahraniční poskytovatelé dlouhodobého investičního produktu byli jen 3:
Investujte chytře a získejte maximum
Závěrem lze říci, že dlouhodobý investiční produkt (DIP) představuje nejen zajímavý nástroj pro spoření na stáří, ale také efektivní způsob daňové optimalizace. Jestli se v problematice daní sami dobře neorientujete, vyplatí se vám daňový specialista. Díky úsporám na daních získáte další peníze na investování.
Pokud zvažujete, že využijete možnosti, které DIP přináší, promyslete si investiční strategii. Vhodně zvolený způsob investování vám pomůže k zajištění finanční stability v důchodovém věku.
Daňové výhody dlouhodobých investičních produktů vám nejlépe spočítá daňový specialista. Můžete se jím stát i vy sami, protože Laba kurzy přicházejí s novými tématy.
Chcete se přihlásit k odběru novinek?
